Llega el año nuevo y con él los informes que hay que presentar sin falta antes del 31 de enero, entre los cuales se encuentra el F-910 informe anual de retenciones; en Contaportable brindamos los recursos necesarios que te ayudan a facilitar tu labor contable, entre ellos contamos con una plantilla especial para el F910 que puedes descargar gratuitamente, o si lo prefieres nuestro software Contaportable-Renta que te permite no solo hacer el informe F-910, sino también llevar un control detallado de todas las retenciones que realizas durante al año.
Con todo y estas herramientas el F-910 sigue siendo un informe pesado de realizar, algunos lo han llegado a comparar con los informes tipo sábana que antaño se presentaban en la superintendencia de empresas, que tanto dolores de cabeza causaba a los contadores, si quieres evitar los 5 errores más comunes al presentar este informe, te invito a que sigas leyendo el quinto te sorprenderá.
Número 1: Error en la estructura del archivo
Principalmente pasa por no cambiar el delimitador de comas por los puntos y comas tal y como le pide hacienda, a continuación puedes ver como cambiar el delimitador de listas de comas a puntos y comas en tu windows para evitar este error:
Atención si usas nuestra plantilla contaportable no tendras este problema ya que la nueva plantilla contapotable usa una macro especial que cambia las comas por los puntos y comas automáticamente, te invito a que descargues la nueva plantilla desde nuestro post Todo lo que debes saber sobre el informe anual de retenciones F910
Te recomendamos que visualizes el siguiente video para que entiendas como llenar nuestr plantilla contaportable
Número 2: Debe informar valor en al menos una columna de Monto Devengado Mensual e Impuesto Retenido Mensual.
Esto pasa mucho con el código 60 Servicios de carácter permanente con subordinación o dependencia laboral (Tramo I de las tablas de retención ), muchos creen que por no llevar montos retenidos no se debe informar nada en las columnas mensuales, lo cierto es que si debes llenar las columnas de los meses para evitar errores.
Es importante que reportes este código en el F-14 declaración de pago a cuenta y retenciones cada mes, específicamente en la casilla 257.
Número 3: Monto gravado debe ser mayor que cero, valor actual:0.0
Debes tener cuidado que al momento de guardar tu archivo llenes todas las celdas obligatorias con al menos algún dato, por ejemplo las columnas de Nombre, NIT, monto devengado, impuesto retenido y periodo no queden vacías.
Número 4: Monto informado excede límite legal permitido
No puedes informar mas ISSS (Seguro social ) y AFP del límite legal permitido, puesto que estas deducciones tiene un límite legal definido, no es lógico que informes más valor que los permitidos por la ley.
Estos límites están definido por el porcentaje de AFP vigente para este año, así en el caso de AFP Crecer y AFP confía estos montos no pueden ser mayores al 7.25% del monto devengado informado.
Para el ISSS el 3% sobre el monto devengado es el máximo permitido que puedes reportar.
Además los valores de ISSS y AFP permitidos se definen por el IBC máximo de AFP que es de 25 salarios mínimos mensuales y el máximo cotizable de ISSS que es de $1,000 mensuales. cualquier valor informado que sobrepase estos límites será rechazado por la plataforma.
Número 5: El NIT no existe en el RUC
Aunque a simple vista este error pareciera el más sencillo de resolver, puede causar un dolor de cabeza a más de uno. En la mayoría de lo casos bastará con obtener una fotocopia del NIT original de la persona en cuestión y corregir los numeros que esten mal, pero no siempre se resuelve con corregir al NIT correcto.
Sucede que a veces tu pones el NIT correctamente pero sin fijarte excel suprime el cero inicial
por ejemplo quiero escribir el NIT 06140302071048
pero excel le recorta el cero así:
6140302071048
¿QUÉ HACER ?
Coloca una comilla simple al principio del NIT así:
‘06140302071048
excel te lo mostrará así :
06140302071048
¿Donde poner el monto mensual de ISSS para los empleados a los que les he retenido ?
Como el Afp y la retenciones mensuales de renta se informan mensualmente, algunos colegas se han preguntado por el monto mensual de ISSS no debe informarse tal y como se hace con la AFP y la RENTA a continuacion damos respuesta a esta inquietud
Como reportar a un empleado que posee dos codigos de renta
Durante el año notarás que algunos empleados no llegan al monto minimo para realizar retenciones, y por eso debe reportarselos con codigo 60, pero en los meses de mayores ingresos como puede ser diciembre si llegan al monto minimo de ingresos para realizar la retención entonces durante estos meses si se reporta con codigo 01, como hacer en estos casos, te lo explico en el video a continuación
¿Como reportar a las personas no domiciliadas ?
Cuando has realizado retenciones a personas no domiciliadas, es decir aquellas personas que no residen en el país y no poseen un NIT para informar sus ingresos, debes usar el NIT CERO, en el video te explico de que se trata
Que hacer si la plataforma de hacienda no carga
Si la plataforma de hacienda no carga te recomendamos que abrás una ventana de incognito, que es la ventana de incognito y como se abre, te lo muestro en el siguiente video
¿La plantilla me da error que puedo hacer ?
Si la plantilla te da error, te recomiendo que antes de empezar a llenar sigas los siguientes consejos, la plantilla usa una macro especial para generar el archivo CSV y necesita que pongas cuidado a lo que explicamos en el siguiente video
¿Como puedo copiar y pegar mis libros de Excel que ya tengo digitados ?
Lo mas probable es que ya tengas una serie de libros de excel en los cuales mes a mes has realizado el control de tus retenciones, si es este tu caso y deseas saber como hacer para trasladar de tus libros de excel a la plantilla contaportable, te recomiendo que veas este video
Conclusión
Hemos preparado un video en el cual discutimos estos y otros errores dando soluciones que pueden ayudarte en la presentación del F-910.
Recuerda que puedes preparar tu informe usando la plantilla en excel gratuita o bien nuestro software Contaportable Renta para el F-910, el cual puedes usar gratuitamente, la versión gratuita no vence y puedes usarla para elaborar este informe sin ninguna restricción, clickea a continuación para que puedas descargarlo
